Planejamento financeiro de caixa na empresa Agroway Agronegócios do Brasil Ltda

Abstract

O propósito deste estudo é o desenvolvimento de um modelo de planejamento financeiro de caixa para uma empresa de médio porte. Dessa forma, foi realizado um estudo de caso na Agroway Agronegócios do Brasil Ltda. - uma empresa que comercializa ordenhadeiras e resfriadores de leite da marca Milkparts e demais componentes que fazem parte do segmento - uma vez que a mesma possui o controle de suas finanças pouco estruturado, dificultando a avaliação financeira do negócio. Assim, o presente estudo objetiva propor um planejamento financeiro de caixa para a empresa, visando contribuir para melhorar o controle e a gestão financeira da mesma. Foram utilizadas as técnicas de observação e de entrevista em profundidade com o administrador, para melhor compreensão do funcionamento da empresa como um todo. Conheceu-se e se analisou, além do ambiente de trabalho, os processos internos, assim como os instrumentos financeiros utilizados, identificando as principais contas financeiras da empresa. Após a coleta de dados, foi elaborado um modelo de planejamento financeiro de caixa, compatível com as necessidades específicas da empresa, utilizando o Microsoft Excel. O modelo foi apresentado ao gestor, que o atualizou com os dados financeiros da empresa de meses anteriores para testar o modelo que fornece melhor visualização das receitas e despesas (fixas e variáveis) para gerenciamento do negócio e planejamento de curto e longo prazo.