Proposta de elaboração de um fluxo de caixa para uma pequena empresa

Abstract

Esse trabalho foi realizado com o objetivo de propor a elaboração de um modelo de fluxo de caixa para um melhor planejamento da empresa Imobras Indústria de Motores Elétricos Ltda, já que esse instrumento gera ao administrador uma visão nítida do que está ocorrendo na organização. Assim, a idéia com esse projeto foi auxiliar a empresa na tomada de decisão com maiores informações do seu fluxo de caixa, para facilitar o planejamento e controle das entradas e saídas de caixa projetadas, a fim de atingir a otimização do seu fluxo financeiro, ou seja, saber antecipadamente se irão ter excedentes ou escassez de caixa, bem como qual o nível desejado de caixa será necessário. Dessa forma, é possível que providencie antecipadamente empréstimos e aplicações financeiras, que possibilitem o melhor retorno a organização. A partir dos dados coletados elaborou-se um fluxo de caixa realizado consolidado anualmente em 2010, bem como de janeiro a junho de 2011 e também se realizou a criação do fluxo de caixa projetado a cada mês para o segundo semestre do mesmo ano.

This work was carried out in order to propose the elaboration of a model of cash flow for better business planning Imobras Industry Motors Ltda., since this instrument generates the administrator a clear view of what is happening in the organization. So the idea with this project was to assist the company in decision making with more information on your cash flow, to facilitate planning and control of inputs and outputs projected cash in order to achieve the optimization of your cash flow, or is, knowing in advance whether they will have excess or shortage of cash as well as what the desired level of cash required. Thus, it is possible that provide advance loans and investments, enabling the organization the best return. From the data collected was elaborated a consolidated cash flow performed annually in 2010 and from January to June 2011 and also held the creation of the projected cash flow each month for the second half of last year.