Inadimplência em bancos cooperativos de crédito entre 2014 e 2022 : uma análise baseada na classificação de risco das operações de crédito

Abstract

As cooperativas de crédito são instituições financeiras que buscam gerar benefícios econômicos aos seus associados através da concessão de operações de crédito com taxas de juros menores e ofertas personalizadas. Apesar do modelo de negócios diferenciado, as cooperativas também monitoram e aplicam estratégias para mitigar a inadimplência, assim como os bancos convencionais. Diante da importância desse indicador na mensuração da solidez das instituições financeiras, a presente pesquisa buscou estudar o comportamento da inadimplência dos bancos cooperativos de crédito brasileiros entre 2014 e 2022, comparando com os maiores bancos convencionais do SFN no mesmo período. Para tal, as carteiras de crédito dos conglomerados selecionados foram analisadas conforme a classificação de risco das operações. Ainda, foi calculado o Índice de Inadimplência por Exposição (IIE) por meio da razão entre os saldos com atraso superior a 90 dias e a carteira total de crédito. Para enriquecer o estudo, foram considerados os efeitos de fatores macroeconômicos, como desemprego, inflação e taxa de juros. Os resultados da pesquisa apontam que a inadimplência dos bancos cooperativos foi menor do que a dos bancos convencionais ao longo de todo intervalo estudado, indicando carteiras de crédito menos arriscadas e mais robustas.

Credit unions are financial institutions that seek to generate economic benefits for their members through credit operations with lower interest rates and personalized offers. Despite the differentiated business model, cooperatives also monitor and apply strategies to mitigate delinquency, just like conventional banks. Given the importance of this indicator in measuring the soundness of financial institutions, the present research sought to study the delinquency behavior of Brazilian credit cooperative banks between 2014 and 2022, comparing it with the largest conventional banks in the SFN in the same period. To this end, the credit portfolios of the selected conglomerates were analyzed according to the risk classification of the operations. In addition, the Exposure Delinquency Ratio (IIE) was calculated by means of the ratio between balances overdue for more than 90 days and the total loan portfolio. To enrich the study, the effects of macroeconomic factors, such as unemployment, inflation, and interest rates, were considered. The results of the survey indicate that the delinquency of cooperative banks was lower than that of conventional banks throughout the entire interval studied, indicating less risky and more robust credit portfolios.